Не вижу поводов не поделиться со своими читателями.
Добрый день, коллеги!
В пятницу 20.09.2013 с почтового ящика секретариата был разослан СПАМ, посвященный судьбе накопительной части наших пенсионных отчислений. Учитывая, что все мы родились после 1967 года и к нам этот вопрос относится в полной мере, поделюсь своими соображениями.
Сразу предупреждаю, что устраивать дискуссии на предмет самой пенсионной реформы я не хочу, равно как и обсуждать справедливость пенсионной системы или будущее. Я просто расскажу вам то, что смог понять для себя сам.
О чем собственно речь
Каждый из нас, будучи сотрудником XXX "XXX" получает зарплату, в соответствии со штатным расписанием и индивидуальными надбавками.
При этом, фирма, не только удерживает с нас подоходный налог (как налоговый агент), но и выплачивает страховые взносы в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Фонд обязательного медицинского страхования (уже как работодатель).
Например, при окладе в 20 000 рублей, реальные выплаты составят:
- 17 400 рублей на руки (20 000 за вычетом подоходного налога)
- 2 600 рублей подоходный налог (13% от оклада)
- 4 400 рублей в ПФР (22% от оклада)
- 1 020 рублей в ФОМС (5,1% от оклада)
- 580 рублей в ФСС (2,9% от оклада)
Итого получается, что фирма тратит 26 000 рублей на выплату зарплаты в 17 400 рублей.
Но, есть один нюанс: из 4 400 рублей, которые уплачиваются в ПФР, часть идет на выплаты нынешним пенсионерам, а часть - накапливается на вашем личном счете.
Для справки: Подоходный налог платится со всей суммы доходов. Страховые взносы в размере 30% только с той части доходов, которые не превышают 568 000 рублей в год. С более высоких сумм доходов уплачивается только страховой взнос в ПФР в размере 10%.
Маленькое отступление
Такому явлению как массовые трудовые пенсии исполнилось чуть-чуть больше 100 лет. Причем, доступны они лишь половине жителей Земли.
Пенсионные системы изначально строятся по одному из двух базовых принципов:
- Распределительная, когда все работающие или их работодатели платят некоторый процент от зарплат, а собранные деньги перераспределяются между пенсионерами.
- Накопительная, когда все работающие или их работодатели, отчисляют некоторый процент от зарплат в специальные фонды, а после выхода на пенсию работник получает получает из этого фонда выплаты, пропорциональные внесенной сумме.
Есть еще вариант, накопить денег самому и жить на них, но это к пенсиям не относится.
Учитывая вялотекущий демографический кризис, когда новых пенсионеров с каждым годом становится все больше, а новых работников все меньше, в России с 2002 года началась Пенсионная реформа, суть которой сводится к переходу от чистой распределительной системы, к смешанной. Проблема в том, что совсем оставить без пенсий тех, кто не успел ничего накопить к моменту выхода на пенсию, мягко говоря, было бы жестоко. Но ведь даже тех, кто сейчас может что-то накопить, оставить совсем без государственных гарантий (помните что такое инфляция или девальвация?) тоже нехорошо.
Смешанная система, когда часть нынешних страховых выплат идет на выплаты нынешним пенсионерам, а часть накапливается для вас, как для будущих пенсионеров, несколько смягчает проблему, хотя и не решает ее полностью.
Для справки: на 71 миллион работающих, из которых за 63 миллиона платят страховые взносы в ПФР, приходится 40 миллионов пенсионеров. При средней зарплате в 25 000 рублей, чтобы заплатить среднюю пенсию в 10 000 рублей, надо отчислять в ПФР по 25% с зарплаты.
Суть Пенсионной реформы применительно к нам
Итак, начиная с 2002 года, для всех работников, которые появились насвет в 1967 году и позднее, взнос в ПФР разбивается на две части:
- Страховой взнос - 16% (т.е., 3 200 рублей из 4 400)
- Накопительный взнос - 6% (т.е. 1 200 рублей из 4 400)
Каждый из вас получает (как минимум, должен получать) "Письмо счастья" от ПФР, в котором обе эти цифры присутствуют.
Самый сложный вопрос: на что влияют эти цифры?
Первая цифра, "Страховые взносы", будет влиять на размер назначенной пенсии в пределах "средней температуры по больнице". Дело в том, что формула назначения пенсии постоянно меняется и предсказать ее на текущий момент не очень возможно. В любом случае, влияние этой цифры на конечную пенсию будет опосредованным. Любопытные могут поиграться с цифрами в "Пенсионном калькуляторе".
Со второй цифрой, "Накопительными взносами", все немного интересней.
Эти деньги накапливаются на отдельном счете и, теоретически, могут приносить вам доход (Смотрим "Письмо счастья" - Финансовые результаты).
Когда вы выйдете на пенсию, то с итоговой суммой накоплений произойдет крайне простая операция: сумма будет разделена на 19 (среднее число лет дожития), потом она будет разделена на 12 (число месяцев в году) и до окончания вашей жизни полученный результат будет доплачиваться вам к страховой части песнии.
Для справки: в 2013 году в качестве пенсий будет выплачено 4,5 триллиона рублей, а страховых взносов будет получено около 3 триллионов рублей, из которых 800 миллиардов уйдет в накопительную часть. Субсидии государства на выплату пенсий (по сути: выплата пенсий из других источников доходов) в 2013 году составят почти 2 триллиона рублей (15% от доходной части бюджета!!!).
Особенности накопительной пенсии
У накопительной части пенсии есть несколько уникальных особенностей, которые нужно знать и понимать их суть:
- Отчисления не просто накапливаются на счете, но и некоторым образом вкладываются во что-то такое. Перечень того, во что можно вкладывать пенсионные накопления, регулируется законом и правительством, но это не очень большой список.
- Результаты этих вложений могут быть как положительными, так и отрицательными. В случае, если они положительные, то вам на счет зачисляют еще несколько денежков. Если же результаты инвестирования отрицательные (например: купили лотерейных билетов на 1000 рублей, а выиграли только 900), то эту разницу вам обязаны компенсировать.
- В самом крайнем случае, если выбранный вами фонд разорится, то по программе страхования вкладов вам компенсируют 700 000 рублей. (Кстати, посмотрите в свои "Письма счастья" и подумайте, успеете ли вы столько скопить.)
- В случае, если вы умрете (тьфу-тьфу-тьфу, не дай Бог) раньше, чем успеете выйти на пенсию, то ваши накопления превратятся в наследство. Кстати, свои пожелания по его распределению можно выдать в любой момент.
- По действующему законодательству, сумма накопительной части пенсии не меняется после ее расчета. Хотя предложения на эту тему есть.
Суть проблемы
В настоящий момент из примерно 50-ти миллинов человек, которые имеют право формирование накопительной части пенсии, только 9 миллионов воспользовались им для перевода своих накоплений в Пенсионные фонды или Управляющие компании. Остальные (41 миллион и я в том числе) держат свои накопления в ПФР и не особенно переживают по этому поводу. Брать на себя ответственность за такое количество денег государство не очень хочет. Да и вообще, при виде такого количества денег у государственных людей возникает только одно желание - немедленно их потратить.
Для решения этой проблемы было принято следующее решение:
- Для тех, кто уже решился и перевел свою накопительную часть пенсии в Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) или Управляющую компанию. (УК), ничего не изменится: их 6% от заработной платы будут как и раньше перечисляться и накапливаться.
- Для тех, кто до 31.12.2013 не сделал такого выбора, все деньги будут перечисляться в счет страховой части пенсии (есть вариант, что 2% все-таки будут перечисляться в накопительную - окончательное решение еще не принято).
А поэтому, у нас с вами остается всего три месяца, чтобы сделать свой выбор.
Что мы маем с гуся
Будучи в августе-сентябре этого года в ПФРе я проконсультировался со специалистами в части расчета.
Все цифры, конечно, с точностью "плюс-минус лапоть" и без учета инфляции, но кое-что по ним видно.
Итак, если бы я зарабатывал по 20000 рублей в месяц, и вышел на пенсию в 2032 году, то:
- При отчислении в накопительную часть 6% я бы получил 7400 рублей страховой и 2 200 накопительной части - итого 9 600 рублей.
- При отчислении в накопительную часть 2% я бы получил 8 900 рублей страховой и 700 рублей накопительной части - итого 9 600 рублей.
- При отчислении в накопительную часть 0% я бы получил 9 600 рублей страховой и фигу вместо накопительной части - итого 9 600 рублей.
Казалось бы - один фиг, но есть нюанс: эти расчеты не учитывают (!!!) доходность накопительной части.
Если каждый год на накопления будут начислять хотя бы по 5%, то картинка сразу резко поменяется:
- При отчислении в накопительную часть 6% я бы получил 7400 рублей страховой и 4 700 накопительной части - итого 12 100 рублей.
- При отчислении в накопительную часть 2% я бы получил 8 900 рублей страховой и 1 600 рублей накопительной части - итого 10 500 рублей.
- При отчислении в накопительную часть 0% я бы получил 9 600 рублей страховой и фигу вместо накопительной части - итого 9 600 рублей.
Разница, как мне кажется, более чем заметная.
Что же нам в итоге делать и не делать
Давайте рассуждать логически и последовательно:
- Никто и никаких гарантий нам выдать не может. Что там будет с этой пенсией через 19/22/24/27 лет нам неизвестно.
- В азартных играх с государством победителей не бывает.
- Переведя накопительную часть пенсии в НПФ или УК мы с вами ничего не теряем сейчас.
- Переведя накопительную часть пенсии в НПФ или УК мы с вами ничего не теряем и потом, потому что смотри пункт 1.
- Отказавшись от этой возможности, как минимум, мы можем потерять право распоряжаться своим правом выбора.
Отсюда я делаю единственный возможный вывод: накопительную часть пенсии надо перевести в НПФ или УК.
При этом, нужно понимать, что:
- Каждый НПФ выплачивает своим агентам комиссию, поэтому верить на слово нельзя никому.
- У каждого НПФ есть своя специфика, поэтому к рекламе надо относиться критически.
- Даже официальная статистика содержит нюансы, которые надо рассматривать под микроскопом.
- Кроме нас с вами, в принятии правильного решения заинтересованных нет.
Отсюда другой вывод: надо просеять НПФ и УК в части их предложений, трезво их оценить и принять решение.
Я собираюсь сделать это в ближайшие два месяца.
Если у кого-то есть желание принять участие в просеивании, а, может быть, и в процессе выбора - не вижу препятствий.
Если у кого-то есть желание поделиться своими соображениями или тайными знаниями - тем более.
Если будут такие пожелания, готов открыть форум (без рекламы, но с регистрацией) для обсуждения этого вопроса.
И, конечно, готов обсуждать этот вопрос устно. С теми, кто сможет застать меня на рабочем месте в свободное от работы время.